juni 27, 2017
Na het opmaken van een inventaris van het aantal contracten dat bij dit overlijden betrokken is, moeten alle administratieve procedures met de betrokken verzekeringsmaatschappijen vrij snel worden gestart om over te kunnen gaan tot de uitvoering van de in de contracten beschreven prestaties.
Documenten die moeten verzameld worden
Hoe meer maatschappijen er betrokken zijn, des te complexer de opdracht van de tussenpersoon wordt, omdat elke maatschappij gewoonlijk haar eigen procedures en eigen vereisten heeft als het gaat om de documenten die moeten voorgelegd worden en de stappen die moeten gerespecteerd worden.
Ondanks de emotionele context die met het overlijden gepaard gaat, moeten de begunstigden plichtsbewust de wettelijke documenten voorleggen die de verzekeringsmaatschappijen opeisen. Het uittreksel uit de overlijdensakte, het medische certificaat met daarop de oorzaak van het overlijden (enkel in het geval dat er een overlijdensdekking is) en identificatiedocumenten van de begunstigden zijn uiteraard de eerste documenten die worden geëist en die alle schadeprocedures van een levensverzekeringen gemeen hebben. Op dat moment kunnen er complicaties optreden omdat door sommige verzekeringsmaatschappijen originele exemplaren of voor echt en waar verklaarde kopieën geëist worden, terwijl tal van gemeentebesturen enkel nog digitale documenten afleveren en doorverwijzen naar de notaris voor de voor echt en waar verklaarde kopieën. In dit digitale tijdperk is het nuttig praktijken aan te passen aan de dagelijkse realiteit van onze maatschappij. Indien een elektronisch document aanvaard wordt om een verzekeringscontract aan te gaan, moet dat ook aanvaard worden om het af te handelen.
Identificatie van de begunstigden
Wanneer de begunstigden bij naam werden aangeduid in de clausule van het levensverzekeringscontract, volstaan hun identiteitsdocumenten en hun betalingsinstructies om te kunnen overgaan tot de betaling van het deel dat hen toekomt. Voor elk van de begunstigden wordt een strikte vertrouwelijkheid gerespecteerd en zij worden individueel begeleid door de maatschappij. Zij kunnen echter een mandaat toekennen aan de notaris die de erfenis afhandelt, zodat deze rechtstreeks door de maatschappij op de hoogte wordt gebracht van de ontvangen bedragen, die zullen moeten vermeld worden in de erfenisaangifte.
Indien in de begunstigdenclausule van het contract een generieke aanduiding stond, zoals de wettelijke erfgenamen of de kinderen van de verzekeringnemer, dan is het de taak van de verzekeringsmaatschappij om na te gaan wie de personen zijn die recht hebben op betaling van het bedrag en welk deel van de opbrengst hen toekomt. De erfakte die door de notaris werd opgemaakt, volstaat meestal om deze vragen te beantwoorden.
Wanneer de begunstigden de winst niet erven krachtens een specifiek recht dat voortkomt uit een door de bepaling voor derden van het contract maar door hun hoedanigheid van erfgerechtigde en de winst van het contract bijgevolg moet geïntegreerd worden in de erfmassa, zal de betaling van het overlijdenskapitaal gebeuren op de rekening die geopend werd in naam van de erfenis. De erfmassa met daarin de winst zal vervolgens verdeeld worden over de erfgenamen in de verhoudingen die bepaald worden in de erfakte.
Bijzondere situatie van de begunstigden
Het gebeurt regelmatig dat de situatie van de begunstigden de successie complexer maakt en een impact heeft op de betaling van de winst.
Indien een begunstigde vooroverleden is en de verzekeringnemer voor deze casus niets heeft vermeld, moet in de algemene voorwaarden van het contract worden nagegaan wat er voorzien is, bijvoorbeeld of de nakomelingen zijn/haar rechten overnemen, of de rechten van de begunstigde terug naar de verzekeringnemer gaan, en of dit deel moet verdeeld worden over de overlevende begunstigden.
In geval van begunstigden die juridisch onbekwaam zijn, moet bij de uitbetaling rekening gehouden worden met de burgerlijke bepalingen met betrekking tot hun bescherming en kan in bepaalde gevallen een formele toestemming van justitie vereist zijn.
Het is ook mogelijk dat de begunstigde niet in hetzelfde land als de overledene fiscaal ingezetene is. In dat geval is het belangrijk dat de begunstigde wordt gewezen op zijn/haar eventuele aangifte- en fiscale verplichtingen in het land waar hij/zij verblijft. De fiscale administratie van zijn/haar land van verblijf zal overigens ingelicht worden over de uitbetaalde winst, indien tussen de twee landen een automatische uitwisseling van informatie van toepassing is.
Voor meer informatie kunt u contact opnemen
Marc Dhondt
Artikel geschreven door Valérie VAES – De inhoud van deze nieuwsbrief valt onder de beperkingen en wettelijke vermeldingen van de OneLife website.