Dat Portugal een prachtige toeristische trekpleister is, hoeft geen betoog: de overweldigende landschappen, het culturele erfgoed en de verrukkelijke gastronomie maken het land al vele jaren tot een populaire vakantiebestemming.

De Europese staatsschuldencrisis heeft Portugal zware klappen toegebracht, wat in 2011 tot een zware daling van de economie heeft geleid en een golf van besparingsmaatregelen heeft teweeggebracht om de financiële stabiliteit van het land te herstellen. Het land kampte met een hoge werkloosheid, een zware daling van de gezinsinkomsten en duurdere gezondheidszorg voor de inwoners.

Portugal heeft op die problemen gereageerd door met succes zijn financiën te stabiliseren, en de groei keerde terug, al is het nog te vroeg om over een echt economisch herstel te spreken.

Een vakantiebestemming met een woonoptie van 10 jaar

Ter ondersteuning van het toerisme, een belangrijk deel van de tertiaire sector die 65% van de bevolking tewerktstelt,  heeft de Portugese regering fiscale maatregelen genomen om nieuwe inwoners aan te trekken, en dan vooral gepensioneerden, met belastingkortingen op hun pensioenen en offshore investeringen.

Dit aantrekkelijke regime, in combinatie met betaalbare vastgoedprijzen en relatief lage kosten voor levensonderhoud, heeft heel wat Europese gepensioneerden naar Portugal gelokt om er van het statuut van niet-vaste inwoner te profiteren. Zij kunnen dat statuut tien jaar lang behouden.

Om investeringen in het land te stimuleren, heeft de overheid ook een programma voor verblijfsvergunningen ingevoerd met zogeheten ‘gouden visa’ voor niet-EU-burgers die investeren in vastgoed, jobs creëren of een deel van hun activa naar Portugal brengen.

Een interessante plek voor levensverzekeringen

Onder de vele vermogensbeheertools die beleggers ter beschikking hebben, bieden levensverzekeringen tal van voordelen, zoals een interessant fiscaal stelsel, dankzij de vrijstelling van vermogenswinstbelastingen op de financiële onderliggende activa van het contract. Wie een levensverzekering heeft, kan de onderliggende fondsen dus beheren zonder zich zorgen te hoeven maken over belastingen op de transacties. Alleen bij een opname kunnen er belastingen worden geheven.

De reden daarvoor is dat opnames onder het principe ‘First In, First Out’ vallen, waarbij eerst het kapitaal wordt teruggekocht en pas daarna de kapitaalwinsten in aanmerking worden genomen. In dat geval wordt belast tegen een vast percentage of in schijven, naargelang het systeem dat de belastingplichtige heeft gekozen.

Een ander voordeel van levensverzekeringsovereenkomsten op het vlak van inkomstenbelastingen is een belastingkorting die afhangt van de termijn gedurende welke het contract werd aangehouden. Die korting kan tot 60% bedragen voor tijdelijke contracten van meer dan 8 jaar.

Deze voordelen worden NIET aangeboden door traditionele beleggingsportefeuilles, zelfs niet voor niet-vaste inwoners, die ten hoogste een vrijstelling op interesten en dividenden kunnen verkrijgen indien toegelaten door het dubbelebelastingverdrag tussen Portugal en het land waar de activa zijn gevestigd, bv. Luxemburg.

Wat de erfenisrechten betreft, worden alle bedragen die in een levensverzekeringscontract zijn geplaatst, volledig belastingvrij wanneer het contract afloopt of wanneer het wordt beëindigd door het overlijden van de verzekerde. Zij zijn ook vrijgesteld van zegelrecht op erfenissen en nalatenschappen die worden nagelaten aan andere erfgenamen dan de huwelijkspartner, voorouders en nakomelingen van de overledene.

De OneLife-strategie met de nieuwe oplossing Wealth Portugal

Aangezien Portugal populair is bij veel buitenlanders die willen verhuizen, en met name – maar niet alleen – Brazilianen, ziet OneLife het belang en het potentieel van de Portugese markt in, en heeft het dat land opgenomen in zijn Europese ontwikkelingsstrategie.

In termen van financiële diversificatie biedt de nieuwe oplossing Wealth Portugal verzekeringnemers de mogelijkheid te beleggen in een gamma van externe fondsen die worden verdeeld door internationaal gerenommeerde fondsenhuizen, evenals in interne fondsen. De interne fondsen kunnen collectieve fondsen zijn die beschikbaar zijn voor alle verzekeringnemers van OneLife of specifieke fondsen op maat van het beleggersprofiel van de verzekeringnemer.

Externe en interne collectieve fondsen met dagelijkse waardering kunnen ook gepaard gaan met automatische beleggingsopties zoals “stop loss”, “save gains” of “drip feeding”, waardoor verzekeringnemers vlot op marktontwikkelingen kunnen reageren. Deze beleggingsopties kunnen op elk ogenblik tijdens de levensduur van het contract worden geactiveerd of gedesactiveerd.

Afhankelijk van de beleggingsstrategie van de verzekeringnemers kunnen zij een gepersonaliseerd fonds met discretionair beheer overwegen, toevertrouwd aan een beheerder van hun keuze, of verzekeringnemers die de beleggingen graag zelf selecteren met het oog op een langetermijnparticipatie kunnen beleggen in een gespecialiseerd verzekeringsfonds.

Dankzij de flexibiliteit van Wealth Portugal kunnen alle bovenvermelde fondsentypes er tegelijk in worden opgenomen en is het zelfs mogelijk meerdere in dezelfde categorie aan te houden, op voorwaarde dat de beleggingsbeperkingen opgelegd door het Luxemburgse Commissariat aux Assurances worden gerespecteerd.

Verzekeringnemers van een Wealth Portugal-contract kunnen een bijkomende overlijdensdekking kiezen. Bij twee of meer verzekerden is er ook een keuze mogelijk op basis van het eerste of het laatste overlijden. Verder biedt het product verzekeringnemers de mogelijkheid de begunstigden aan te stellen die het beste aansluiten bij hun behoeften. Bovendien is er nog het extra voordeel van successieplanningsmechanisme. De contractuele rechten kunnen worden doorgegeven aan de overlevende verzekeringnemer(s) of een andere derde partij die is aangeduid door de verzekeringnemer(s), voor het geval een verzekeringnemer vóór de verzekerde zou overlijden.

 Valérie Vaes, Senior Wealth Planner

 Andre Piovezan, Regional Sales Director

>>> Voor meer informatie over onze nieuwe oplossing Wealth Portugal kunt u contact opnemen met onze specialist, Andre Piovezan, via: andre.piovezan@onelife.com

>>> Dit artikel maakt deel uit van de november 2016 editie van onze maandelijkse nieuwsbrief Life Insights. Klik hier om in te schrijven.